專業信託服務：財富傳承與資產保護的智慧選擇
在當今複雜的國際商業環境中，信託服務已成為高淨值人士和企業家進行財富管理、資產保護和傳承規劃的重要工具。華澳會計及稅務有限公司憑藉在香港、中國內地和澳洲三地的專業服務經驗，為客戶提供全面且符合國際標準的信託服務，協助客戶實現財富的保值增值與跨代傳承。
什麼是信託服務？
信託服務是一種專業的財富管理安排，指委託人將資產交由受託人管理，並為受益人的利益進行管理的法律關係。專業的信託服務主要包含以下核心要素：
- 資產保護：通過法律架構隔離風險，保障資產安全
- 財富傳承：實現跨代財富轉移，避免遺產糾紛
- 稅務規劃：合法優化稅務負擔，提高財富效益
- 隱私保障：維護資產信息保密性，避免不必要的公開
華澳會計的信託服務團隊由資深律師、會計師和財務規劃師組成，精通香港、中國和澳洲三地的信託法律法規，能夠為客戶量身定制最合適的信託方案。
信託服務的主要類型
根據客戶的不同需求，我們提供以下專業信託服務：
1. 私人財富信託
專為高淨值家庭設計的財富管理方案，包括：
- 家族財富傳承信託
- 子女教育及生活保障信託
- 婚姻資產保護信託
2. 企業信託
為企業客戶提供的專業信託服務，主要應用於：
- 員工持股計劃(ESOP)信託
- 商業資產保護信託
- 企業併購交易信託
3. 特殊目的信託
針對特定需求設計的信託方案，例如：
- 慈善信託
- 退休規劃信託
- 跨境資產管理信託
專業信託服務的關鍵流程
華澳會計的信託服務遵循嚴謹的專業標準，主要流程包括：
- 需求分析階段：深入了解客戶財務狀況、家庭結構和長期目標
- 方案設計階段：根據客戶需求，設計最合適的信託架構和法律文件
- 資產轉移階段：協助客戶完成資產轉入信託的法律程序
- 持續管理階段：提供信託資產管理、稅務申報和合規審查等後續服務
選擇信託服務提供商的五大關鍵因素
在選擇信託服務提供商時，應重點考慮以下因素：
專業資質：是否持有相關法律和財務專業資格，並熟悉多司法管轄區的信託法規
服務經驗：是否有豐富的實務經驗，特別是處理類似客戶案例的經驗
網絡資源：對於跨境資產配置，能否提供全球協調的信託服務
風險管理：是否有完善的內部控制和風險管理系統
隱私保護：是否有嚴格的客戶信息保密制度和措施
華澳會計在這五個方面均表現卓越。我們不僅擁有香港、中國和澳洲三地的專業團隊，更建立了嚴格的客戶隱私保護機制，能夠為客戶提供安全可靠的信託服務。
信託服務常見問題解答
1. 設立信託需要多長時間？
一般信託設立需要2-4週時間，複雜的跨境信託可能需要1-3個月，具體取決於資產類型和司法管轄區要求。
2. 信託服務的費用如何計算？
信託服務費用通常包括設立費和年度管理費，具體金額取決於信託複雜程度和資產規模。
3. 信託可以幫助節稅嗎？
合法設立的信託可以在多個司法管轄區實現稅務優化，但必須遵守當地稅法規定，避免激進的避稅安排。
4. 設立信託後，我還可以控制我的資產嗎？
通過精心設計的信託架構，委託人可以在符合法律規定的前提下保留適當程度的控制權。
華澳會計信託服務的獨特優勢
與一般財務機構相比，華澳會計的信託服務具有以下特色：
三地專業團隊：我們熟悉香港、中國和澳洲的信託法律和實務，能為跨境客戶提供協調一致的信託方案。
綜合服務能力：除信託服務外，我們還可提供配套的稅務規劃、資產管理和法律諮詢服務。
定制化方案：我們拒絕"一刀切"的標準方案，堅持為每位客戶設計個性化的信託架構。
長期夥伴關係：我們視客戶為長期合作夥伴，提供持續的信託管理和優化服務。
專業信託服務創造持久價值
優質的信託服務不僅是財富管理工具，更是實現家族和企業長期發展戰略的重要載體。通過專業的信託服務，客戶可以：
- 建立系統化的財富傳承機制，避免家族糾紛
- 有效隔離商業風險，保護核心資產
- 優化稅務結構，提高財富效益
- 實現慈善願景，建立家族社會影響力
華澳會計憑藉多年的信託服務經驗和專業團隊，致力於為客戶提供超越預期的信託解決方案。我們相信，真正的專業信託服務應該既滿足當前需求，又能為客戶的長期發展創造價值。
無論您是考慮設立首個家族信託，還是優化現有信託架構，華澳會計都能為您提供專業建議和定制服務。歡迎聯繫我們的信託服務團隊，了解我們如何協助您實現財富管理的長期目標。
預留用途信託 – 遺囑信託
「遺囑信託」是指委託⼈以遺囑的⽅式，訂⽴於死亡後將指定遺產⽤信託⽅式，請受託⼈ 依委託⼈規劃⽅式，將信託財產的利益給予受益⼈。
可避免法庭認證之⼿續，昂貴花費及防⽌遺產⻑期凍結之不便，可迅速分配遺產。 有隱密性，遺產資料不會像遺囑⼀樣成為公共記錄。 可有最⼤幅度的控制⽀配能⼒， 在設⽴⼈失去法定⽣理及意志判斷能⼒時，不須經由認證法庭指派資產管理者。 具伸縮性，設⽴⼈可依需要隨時增加資產，及設⽴ “持久授權書” （durable power of attorney）指定某⼈在 ⾃⼰不能管理事務時代為處理。 ⾮常不易反駁爭辯，可促進家族安定和諧。
⽬標信託- ⼦⼥教育信託
「⼦⼥教育信託」是由委託⼈（⼀般為⽗⺟親）與受託⼈（受託⼈）簽訂信託契約，約定將信託資⾦交付予受託⼈，由受託⼈依照委託⼈之指⽰，挑選適當穩健之⾦融商品為投資組合，於約定之信託期間內，由委託⼈指定之受益⼈領取本⾦或孳息，信託期滿再由受託⼈將剩餘之信託財產交付歸屬權利⼈。
可⾃由規劃贈與⼦⼥財產的時點與⾦額，並善⽤贈與⼈每⼈每年贈與額度，傳承財富信託財產獨⽴，客戶權益有保障。專業機構管理信託財產，定期提供報告，避免⼦⼥揮霍財產，達到財富累積及永續經營之⽬的。跨越時空遂⾏委託⼈所願照顧其指定之受益⼈。可約定信託監察⼈，避免契約遭任意變更。
備⽤信託 – 保險⾦信託
「保險⾦信託」由委託⼈（即保險受益⼈）與受託⼈（受託⼈ ）簽訂信託契約，約定當保險事故發⽣時，保險公司將信託財產（理賠⾦）交付予受託⼈，受託⼈依信託契約管 理、運⽤信託財產，並依約定⽅式將信託財產分配給保險受益⼈，使受益⼈⽣活確實享受 到保險⾦的照顧，確保信託真正發揮照護及保障的功能。
保險⾦可預先規劃利使用者，防⽌信託財產被惡意侵占。信託財產給予可依委託人之需求靈活設計。依委託人情況，量⾝規劃，並於信託期間動態調整。
⽬標信託 — 單親遺孤信託
「單親遺孤信託」是由委託⼈（⼀般為單親家庭之⽗⺟親或其⼦⼥、遺孤、遺孤親屬、政府或 ⺠間機構等）與受託⼈（受託⼈）簽訂信託契約，約定將信託資⾦交付予受託⼈，由受託⼈ 依照委託⼈之指⽰，挑選適當穩健之⾦融商品為投資組合。於約定之信託期間內，由委託⼈
定之受益⼈領取本⾦或孳息，信託期滿再由受託⼈將剩餘之信託財產交付歸屬權利⼈。
專案規劃資產配置，兼照顧計劃。信託財產獨⽴，客戶權益有保障。專業機構管理信託財產，定期提供報告，避免財產遭受親友或離異配偶不當之侵占。跨越時空遂⾏委託⼈所願照顧其指定之受益⼈。
⽬標信託 — 退休安養信託
「退休安養信託」是由委託⼈與受託⼈（受託⼈）簽訂信託契約，約定將信託資⾦交付予受託⼈，由受託⼈依照委託⼈之指⽰，挑選適當穩健之⾦融商品為投資組合，於約定之信託期間內，由委託⼈或其指定之受益⼈領取本⾦或孳息，俾利退休後⽣活無虞，信託期滿再由受託⼈依據信託契約將剩餘之信託財產交付歸屬權利⼈。
專案規劃資產配置，累積退休基⾦。信託財產獨⽴，客戶權益有保障。跨越時空遂⾏委託⼈所願照顧其指定之受益⼈。專業機構管理信託財產，定期提供報告。避免財產遭受⼦⼥或親友不當之侵占。
⽬標信託 — ⾝⼼障礙信託
「⾝⼼障礙信託」是由委託⼈（可為受益⼈本⼈、⽗⺟親、政府或⺠間機構）與受託⼈（受託⼈）簽訂信託契約，約定將信託資⾦交付予受託⼈，由受託⼈依照委託⼈之指⽰，挑選適當穩健之⾦融商品為投資組合，於約定之信託期間內，由委託⼈指定之受益⼈領取本⾦或孳息，信託期滿再由受託⼈將剩餘之信託財產交付歸屬權利⼈。
專案規劃資產配置，落實照顧計劃。信託財產獨⽴，客戶權益有保障。受託⼈定期提供報告，委託⼈及受益⼈可定期瞭解信託財產運⽤狀況。延續照顧⾝⼼障礙⼦⼥的⼼願，財富專款專⽤。可結合保險，預先將您⾝後保險⾦交付信託，規劃及確保保險⾦的⽤途，充分照顧受益⼈（⾝⼼障礙⼦⼥）。
⽬標信託 –寵物安養信託
「寵物安養信托」是由委託⼈與受託⼈（受託⼈）簽訂信託契約，約定將信託資⾦交付予受託⼈，由受託⼈依照委託⼈之指⽰，幫助委託⼈管理其遺產，並⽤遺產來作為照顧寵物所⽤的資⾦， 信託期滿再由受託⼈依據信託契約將剩餘之信託財產交付歸屬權利⼈。
專案規劃資產配置，落實照顧計劃。信託財產獨⽴，客戶權益有保障。受託⼈定期對寵物新主⼈進⾏監督。延續照顧寵物的⼼願，財富專款專⽤，可結合保險，預先將您⾝後保險⾦交付信託。規劃及確保保險⾦的⽤途，照顧寵物⽣活。
不動產信託
規劃個⼈不動產信託，可避免不動產所有⼈若是未成年⼦⼥、⾼齡⻑輩或弱勢時，不動產遭他⼈挪⽤、抵押貸款等無法妥善運⽤的⾵險。個⼈不動產信託可約定不動產於特定條件下才能分配其收益，或到達指定年齡後，由信託公司將不動產返還給受益⼈。
可達成資產保護，避免不動產被受贈⼈或第三⼈不當抵押或出售。可透過贈與規劃，將不動產移轉給⼆、三代，達資產隔代移轉的⽬的。信託財產具有獨⽴性與安全性。
前期上市信託規劃（Pre-IPO Trust）
前期上市信託結構在上市前期成為⽴之信託，可以主要為創始者成為⽴之全權信託⽽提供有效的財富保護。創始者（作為生育財產者）與受託人填補信託契約後，可以在公司上市前將完成其持有的預期上市公司股份轉讓予信託資產控股公司（「控股公司」），有效的信託架構。受託人透過控股公司直接持有股份。此流程須向聯交所提交A1表格（由於一般以全權信託持股，公眾只知道受託人的⾝份，但受益人的⾝份則不會被披露，受益人為最大股東及/或董事/最上方政人成員按證券及期貨
條例作權益披露除外。信託的分配⽅案是根據委託⼈的意願進⾏安排。委託⼈會給⼀封意願書，表達委託⼈對信託的管理、特別是資產分配的意願。受託⼈⾏使酌情權執⾏信託責任時，會參考意願書的內容。意願書並不具有法律約束⼒。委託⼈在世時，可於任何時候更改意願。
慈善信託
受託⼈⼀直致⼒推動慈善事業，協助客戶籌辦慈善信託，配合客戶做到「取諸社會，⽤諸社會」。建⽴慈善信託涉及⼀定的法律程序及相關條件包括申請《稅務條例》(⾹港法例第112章)第88條有關的稅務豁免，我們服務提供完善⼀系列從規劃、成⽴、營運以⾄監督的完善慈善信託服務，與您攜⼿推動慈善事業，造福社會。
妥善利⽤資產，回饋社會，幫助有需要的⼈。讓⼦孫共同參與慈善事業，樹⽴助⼈觀念。透過共襄善舉，凝聚家族和諧。為社會發展帶來⻑遠貢獻，提昇家族/公司名望
私⼈信託公司
近年，私⼈信託公司 (Private Trust Company，簡稱 PTC) 逐漸成為受客⼾ (委託⼈) 歡迎的財富管理⼯具。主要原因是委託⼈可以利⽤企業管理模式，更有效地参予管理信託內的資產。PTC 和⼀般私⼈有限公司的組織⼀樣，需要按照公司的章程註冊成⽴。公司由董事局運作，專注掌控轄下的信託。董事局成員全由委託⼈揀選。概念是讓委託⼈可以按⾃⼰意願，與其家族成員⼀起管理信託資產，更可提⾼私隱度。
PTC 的架構可由多個信託組合⽽成。轄下信託可持有不同性質的資產以供不同的受益⼈享有：例如家族企業信託、⼦⼥教育信託等。在 PTC 架構下，可以注⼊轄下擁有類似資產性質的信託來管理。PTC 同樣可以發揮傳统信託的好處：稅務計劃、保護家族財富、財產傳承、簡化資產管理運作等。
私⼈信託公司的董事局設置相對彈性及個性化。擁有家族控制權、⾼度私隱及免受債務影響。家族成員擔任董事職務，可參與決策，集中共同管理家族信託。
信託轉讓僅需變更董事會或財產代管⼈（無需信託權轉讓）。即時及⻑期稅務優惠。成⽴資⾦相對較低。不涉及委託⼈傳承的問題。